九州平台（广州）股份有限公司审计处关于健全审计工作的有效办法

九州平台（广州）股份有限公司审计处关于健全

审计工作的有效做法

各位领导：

我校廉政风险防控工作开展以来，我处认真落实校党委部署，自觉树立风险意识，积极梳理漏洞，采取针对性措施进行整改，进一步健全机制、规范管理、强化服务，逐步形成重点防控、逐级管理、责任到位的廉政风险防控体系，提升了审计工作水平，有力地推动廉政风险防控工作的开展。

指导思想与目标

坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻科学发展观，坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，以国家审计署提出的“责任、忠诚、清廉、依法、独立、风险”这一审计价值理念为指导，紧紧围绕审计监督权和队伍管理权，创新管理体制，完善机制和工作方法，从源头上预防腐败现象发生，推进依法、廉洁从审，更好地服务于学校又好又快发展。

主要有效做法

一、完善审计工作制度体系

随着我校教育事业的发展，在校党政领导的支持下，我校的内部审计工作在各方面也取得了长足的发展，特别是在制度建设上，一套完整的审计工作制度体系框架已基本形成。为规范学校内部控制审计工作，保证审计工作质量，根据国家相关法律制度，结合我校实际情况，又制定出台了《九州平台（广州）股份有限公司内部控制审计准则》（讨论稿），为审计工作的有效深入开展提供了有力的制度上的保障。

二、构建廉政教育预警机制

牢固树立 “讲政治、顾大局、守纪律”的大局意识，深入开展领导干部带头学习活动，引导党员干部严格遵守廉洁自律各项规定。突出教育重点，紧紧抓住领导干部、关键岗位进行有针对性的教育。不定期组织反腐倡廉专题学习，深入推进廉政文化活动，把风险意识、廉政要求和思想疏导结合起来，跟进开展思想工作，不断增强“生命线”和“高压线”意识。

三、规范审计决策行为

认真落实民主集中制原则，健全完善领导班子议事、情况通报、政务公开等民主集中制原则和有关规章制度，完善重大决策的规则和程序，促进决策科学化、民主化。健全廉政谈话和诫勉制度，对不廉洁行为或接到投诉时，及时查明情况，分析原因，确定性质，该批评的及时进行批评教育，该诫勉的诫勉，该处理的严肃处理。

四、完善审计权力制衡机制

认真贯彻执行审计准则，建立健全审计质量控制体系，推行审计项目审理制度、审计业务会议制度、审计执法过错责任追究制度，形成用制度管理、按制度办事、靠制度管人的工作机制和良好习惯。严格遵守审计署新“八不准”审计纪律和审计组廉政责任规定，加强审计人员的内部跟踪监督与互相监督，重点抓好审计组进点前的廉政教育、进点后的审计纪律告知、出点后的审计纪律执行情况报告和审计结束后的审计廉政回访工作，做到审计权力运行到哪里，监督就跟踪到哪里。设立举报电话、信箱和电子邮箱，畅通诉求渠道，接受社会各界监督，增强审计执法透明度。

五、加强责任落实，强化教育

我处高度重视党风廉政建设工作，把落实廉政服务制和行政工作问责制列入了重要议事日程，并将反腐倡廉工作与审计日常工作一起安排、一起落实、一起检查，认真贯彻执行廉政风险防范分级管理中各风险环节和防范措施，强化教育，抓源治本，确保防范工作到位。